Plnění finančního plánu MČ Praha 14 na rok 2008
k 31.12.2008
v tis. Kč

Výnosy: 

Pronájem bytových prostor							59.412		100%
Jedná se o tržby z pronájmů bytů, které jsou ve správě SMP14, a.s. 
   
Pronájem nebytových prostor						24.250		116%
Jedná se o tržby z pronájmů nebytových prostor, které jsou ve správě SMP14, a.s., popř. OE MČ Praha 14. Vyšší plnění této položky je způsobeno vyššími výnosy za pronájem nebytových prostor na Poliklinice Gen. Janouška 902 a ve FP nezahrnutými výnosy z pronájmů garáží.

Pronájem pozemků								  1.379	            92%
Jedná se o tržby z pronájmů pozemků (zahrádky, garáže a ostatní), které jsou ve správě OE MČ Praha 14. Plnění je v souladu s platnými smlouvami.

Pronájem reklamních ploch						      627 	94%     
Jedná se o tržby z pronájmů reklamních ploch, které jsou ve správě OE MČ Praha 14. Plnění je v souladu s platnými smlouvami.

Prodej bytových domů v rámci privatizace				 12.575           50%
Veškeré výnosy na této položce se týkají prodeje jednotlivých bytů v ul. Cíglerova, čp. 1087 – 1090 do osobního vlastnictví. Celkově se jednalo o složitější záležitost, ke které MČ Praha 14 přistoupila poprvé. Kupní smlouvy na jednotlivé byty jsou předávány na KN až ve chvíli doplacení kupní ceny příslušným nájemníkem a teprve poté vstupují do výnosů. Objem doplacených kupních smluv za určité období však nelze přesně odhadnout, proto došlo k poměrně vysokému rozdílu oproti FP. K dnešnímu dni jsou již podepsány kupní smlouvy téměř u všech bytů, tedy ostatní kupní ceny připadnou do výnosů MČ v roce 2009.

Prodej pozemků a budov							 22.740          158% 
Tržby za prodej pozemků a budov mimo privatizaci jsou většinou zároveň výnosem i příjmem, výjimečně jsou sjednány splátky kupní ceny. V měsíci září byl uskutečněn prodej pozemku v hodnotě cca 5 mil. Kč, se kterým ve finančním plánu nebylo počítáno, protože se jednalo o vleklou záležitost bez jasného termínu dořešení.

Úroky z účtů zdaňované činnosti						    2.150          98%
Zdaňovaná činnost probíhá na dvou běžných účtech, z nichž jeden používá pro účetnictví městské části SMP14, a.s. Plnění je dáno úrokovou mírou. V srpnu 2008 byl FP v této položce navýšen, protože koncem března bylo s PPF bankou vyjednáno výhodnější úročení běžných účtů (z 0,25% na 1%) a zároveň byly z důvodu zajištění vyšší výnosnosti finančních prostředků z privatizace DBF založeny 2 termínované vklady. V současnosti má MČ Praha 14 uloženy prostředky na třech termínovaných vkladech s různou dobou úložky v celkové hodnotě cca 167 mil. Kč a OE pravidelně posuzuje finanční situaci v hlavní i zdaňované činnosti úřadu tak, aby byla zachována platební schopnost.

Ostatní výnosy								   4.669	93%
Zde jsou evidovány především poplatky z prodlení, smluvní pokuty, penále, soudní poplatky za kolky zaplacené na účet MČ Praha 14, plnění od pojišťoven za škodní události apod. Plnění na této položce nelze přesně odhadnout.

Předběžná daň z příjmů							  -1.576	
Do výnosů se záporně účtuje předběžně vypočtená daň z příjmů právnických osob za daný rok.

Výnosy za rok 2008 dosáhly výše 126.226 tis. Kč, tj. 98% FP po 2. úpravě.

Náklady: 

Velké opravy DBF a nebytových objektů					 50.879            99%
Jedná se o opravy přesahující 500 tis. Kč dle schváleného plánu oprav včetně jeho úprav.

Malé opravy a údržba						             33.160	105%
Jedná se o opravy do 500 tis. Kč a běžnou údržbu zajišťovanou SMP14, a.s. v rámci plánu oprav. Přečerpání plánu oprav si vyžádaly akce, které byly provedeny na Poliklinice Gen. Janouška 902 na základě požadavků hygienických kontrol. 

Revize a ostatní služby							      776           52%
Jedná se o plánované revize a následně nutné opravy dle platných předpisů. Rozložení v kalendářním roce je dáno předpisy a normami pro jednotlivá zařízení. Nedočerpání této položky bylo způsobeno především posunutím některých revizí do následujícího roku, např. revize na ZŠ Gen. Janouška, které byly zahájeny v r. 2008 budou dokončeny a vyfakturovány až v r. 2009.

Odměna za správu								  15.034	101%
Jedná se o odměnu správní firmy SMP14, a.s., která je pro každý rok určována mandátními smlouvami a mění se mj. v závislosti na velikosti spravované plochy. 

Odpisy									         0              0%
MČ P14 přerušila pro rok 2008 odpisování dlouhodobého hmotného majetku. Důvodem byl nízký hospodářský výsledek a skutečnost, že celá hodnota daně z příjmů je městské části od MHMP opět vracena do rozpočtu hlavní činnosti.

Zůstatková cena prodaného majetku					 12.005	60%                   
Jedná se o zůstatkovou cenu prodaných budov a pořizovací či prodejní cenu prodaných pozemků. Tato položka má nerovnoměrné plnění, rozdíl oproti FP byl způsoben pomalejším prodejem jednotlivých bytových jednotek v Cíglerově ulici (postupné doplácení kupních cen).

Daň z převodu nemovitostí						              3.451            86%
Tato položka se předpovídá velmi složitě, protože je odvislá od skutečně prodaného majetku, navíc daň z převodu nemovitostí je na naši městskou část přeúčtovávána MHMP s určitým zpožděním.
   
Spotřeba materiálu a energie						   1.895	125%     Jedná se o nákup publikací apod. Dále sem spadají náklady na spotřebu plynu, UT, TUV a elektrické energie v ubytovnách nad smluvně stanovený paušál. FP byl překročen především vlivem nákladů na energie v č.p. 902, Gen. Janouška, které byly na základě usnesení Rady MČ P14 č. 374/RMČ/2008 zaúčtovány do nákladů MČ.

Právní a ekonomické služby						   2.594	81%  
Zde jsou zahrnuty náklady na poštovní, právní a daňové služby, výpisy z Katastru nemovitostí, soudní poplatky, znalečné apod. Průběh realizace nákladů je v průběhu roku nerovnoměrný. Nižší plnění plánu souvisí se snížením počtu vyklízených bytů a tudíž s nižšími náklady na jejich vyklizení a dále s pomalejší privatizací bytů v ul. Cíglerova.. 

Ostatní náklady:								    3.928	218%
Jedná se o pojistné domů, bankovní poplatky, odpisy nedobytných pohledávek apod. Úhrada je prováděna např. podle termínů smluv, podle platebního kalendáře bank apod. Vysoké procento čerpání je zde způsobeno náhradou škody společnosti Apion ve výši 2.500 tis. Kč na základě Dohody o narovnání z října 2008.

Náklady za rok 2008 dosáhly výše 123.722 tis. Kč, tj. 94 % FP po 2. úpravě.

Hospodářský výsledek zdaňované činnosti MČ Praha 14 za rok 2008 činí před zdaněním 4.080 tis. Kč, po předběžném zdanění 2.504 tis. Kč.

V Praze dne 9.2.2009
Zpracovala: Ing. Kateřina Abou Chahine, vedoucí OE