ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTSKÉ ČÁSTI PRAHA 14 ZA ROK 2008

Na základě  zákona č. 131/2000 Sb., o hlavním městě Praze, zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů a zákona č. 218/2000 Sb., o pravidlech hospodaření s rozpočtovými prostředky ČR předkládá Městská část Praha 14 plnění příjmů a čerpání výdajů  roku 2008.

Příjmy městské části Praha 14  roku 2008 byly plněny celkem ve výši 391 817,65  tis. Kč, tj. na 156,18 %  ke schválenému rozpočtu a na 100,70 % k upravenému rozpočtu. 
Schválený rozpočet činil 250 876,50 tis. Kč, upravený rozpočet činil 389 096,60 tis. Kč.

DAŇOVÉ PŘÍJMY
Skutečné naplnění zůstalo ve výši 42 359,43 tis. Kč,  tj. 113,82 %  upraveného rozpočtu.
Rozpočet daňových příjmů zahrnuje:
Správní poplatky  - byly naplněny ve výši 12 318,64 tis. Kč, tj.  123,19 %  upraveného rozpočtu. 
Místní poplatky  - byly plněny ve výši 20 179,87  tis. Kč, tj.  108,50 %  upraveného rozpočtu. 
Jsou to klasické daně zavedené obcí závaznou vyhláškou. Městská část Praha 14 vybírá Poplatek  ze psů, Poplatek za lázeňský a rekreační pobyt, Poplatek z ubytovací kapacity, Poplatek za výherní hrací přístroj, Poplatek za užívání veřejného prostranství, Odvod výtěžku z provozování loterií.   
Daň z nemovitosti byla rozpočtována v částce 10 000,00 tis. Kč a byla naplněna ve výši 12 318,64 tis. Kč, tj. 123,19 %  rozpočtu. Příjem na položce je plně v kompetenci zaslaných finančních prostředků naší městské části od MHMP. K přečerpání došlo z důvodu zaslání vyšší částky.
 
NEDAŇOVÉ PŘÍJMY
Skutečné naplnění zůstalo ve výši 5 808,62 tis. Kč,  tj. 98,44  %  upraveného rozpočtu.
Rozpočet nedaňových příjmů zahrnuje:
Přijaté sankční platby  - byly naplněny ve výši 741,33 tis. Kč.		
Příjmy z úroků – byly naplněny ve výši 751,40 tis. Kč.		
Ostatní nedaňové příjmy – byly naplněny ve výši 2 471,99 tis. Kč.		
Přijaté pojistné náhrady – byly naplněny ve výši 505,89 tis.Kč.
Přijaté nekapitálové náhrady a příspěvky – byly naplněny ve výši 3,74 tis. Kč.
Přijaté vratky transferů od jiných veřej. rozpočtů – byly naplněny ve výši 1 235,27 tis. Kč.
Splátky půjček zaměstnanců ze Zaměstnaneckého fondu – byly naplněny ve výši 99,00 tis. Kč.
		
PŘIJATÉ TRANSFERY
Skutečné naplnění zůstalo ve výši 247 252,60 tis. Kč, tj. 99,15 % upraveného  rozpočtu. 

Městská část Praha 14 během  roku 2008  navýšila rozpočet o tyto přijaté transfery: 
Neinvestiční přijaté transfery ze všeobecné pokladní správy                                    7 577,90 tis. Kč.            
Ostatní neinvestiční  přijaté transfery ze státního rozpočtu                                    70 838,20 tis. Kč.
Neinvestiční přijaté transfery od obcí                                                                        21 803,90 tis. Kč.
Ostatní investiční přijaté transfery ze státního rozpočtu                                           4 800,00 tis. Kč.
Ostatní investiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně                              -1 750,00 tis. Kč.
Investiční přijaté transfery od obcí                                                                             20 000,00 tis. Kč.

PŘEVOD ZE ZDAŇOVANÉ ČINNOSTI 
Rozpočet byl schválen ve výši 94 197,00 tis. Kč. Během roku byl rozpočet upraven o 2 403,00 tis. Kč. Byl čerpán ve výši 96 397,00 tis. Kč, tj. 99,79 % upraveného rozpočtu. 

Stav finančních prostředků na účtech zdaňované činnosti činil k 1.1.2008 cca 185 mil. Kč, k 31.12.2008 cca 207 mil. Kč.
Jednáním s PPF bankou během 1. čtvrtletí roku 2008 bylo dosaženo jednak vyššího úročení běžných účtů MČ Praha 14 a jednak uložení momentálně volných finančních prostředků ze zdaňované činnosti na termínované vklady, čímž byl výnos z nich maximalizován (při v podstatě nulovém riziku).
MČ Praha 14 měla ke konci roku prostředky ze zdaňované činnosti uloženy na třech termínovaných vkladech; 120 mil. Kč na 1 rok (do 3/09), 30 mil. Kč na ½ roku (do 3/09) a 17,2 mil. Kč na měsíčním revolvingovém vkladu, u něhož lze vždy 1x za měsíc změnit objem na něm uložených finančních prostředků. Zbylá část byla uložena na běžných účtech k pokrytí nákladů během roku.
Úroky realizované MČ Praha 14 z termínovaných vkladů uzavřených v roce 2008 dosáhnou před zdaněním celkem výše cca 6 750 tis. Kč, v roce 2008 činily cca 2 mil. Kč.
Celkové výnosy zdaňované činnosti dosáhly výše 126 226 tis. Kč, tj. 98% upraveného finančního plánu pro rok 2008.
Celkové náklady zdaňované činnosti dosáhly výše 123 722 tis. Kč, tj. 94% upraveného finančního plánu pro rok 2008.
Hospodářský výsledek zdaňované činnosti před zdaněním činil 4 080 tis. Kč, předpokládaná daň z příjmů právnických osob 1 576 tis. Kč.

Výdaje Městské části Praha 14 roku 2008 byly čerpány celkem ve výši 344 087,80 tis. Kč,  tj. na 127,75 % ke schválenému rozpočtu a na 86,11 % k upravenému rozpočtu.

•	Běžné výdaje
Běžné výdaje byly čerpány ve výši 289 849,35 tis. Kč, tj. 95,18 %  upraveného rozpočtu. 

•	Kapitálové výdaje
Kapitálové výdaje byly čerpány ve výši 54 238,45 tis. Kč, tj. 57,05 %  upraveného rozpočtu. 

Menší procentní čerpání kapitálových výdajů bylo zaznamenáno u akcí, které byly započaty až koncem  roku 2008 a budou dokončeny během roku 2009:
 „Gymnázium ARCUS – výměna oken na budově“-  byl navýšen rozpočet z prostředků městské části ve výši 1 855,00 tis. Kč, vyčerpáno 1 323,80 tis. Kč (71,36 %). Nevyčerpané finanční prostředky byly přesunuty do Fondu rezerv a rozvoje k využití v roce 2009. 
„Chodník Zelenečská a Kolbenova“ – byl navýšen rozpočet z prostředků městské části ve výši 1 100,00 tis. Kč, čerpáno 912,80 tis. Kč (17,02 %). Nevyčerpané finanční prostředky byly přesunuty do Fondu rezerv a rozvoje k využití v roce 2009.
„Komunikace Staré Kyje“ – byl navýšen rozpočet z prostředků městské části ve výši 285,60 tis. Kč, vyčerpáno 225,86 tis. Kč (79,08 %). Nevyčerpané finanční prostředky byly přesunuty do Fondu rezerv a rozvoje k využití v roce 2009.
„Kašna Broumarská“ – byl navýšen rozpočet z prostředků městské části ve výši 500,00 tis. Kč, vyčerpáno 337,16 tis. Kč (67,43 %). Nevyčerpané finanční prostředky byly přesunuty do Fondu rezerv a rozvoje k využití v roce 2009.
„Holobyty Broumarská č.p. 25 “ - byla poskytnuta dotace ze SR ve výši 4 800,00 tis. Kč, která byla plně vyčerpána. Dotace poskytnuta od HMP ve výši 6 000,00 tis. Kč byla plně vyčerpána. Rozpočet městské části ve výši 18 000,00 tis. Kč byl vyčerpán ve výši 1 317,90 tis. Kč (7,32 %). Nevyčerpané finanční prostředky byly přesunuty do Fondu rezerv a rozvoje k využití v roce 2009.

„Stavební úpravy polyfunkčního objektu Šimanovská“ – byla poskytnuta dotace z rozpočtu HMP ve výši 10 000,00 tis. Kč. Dotace byla čerpána jen ve výši 2 936,40 tis. Kč (29,36 %) z důvodu započatých stavebních prací až koncem roku. V rámci finančního vypořádání MČ Praha 14 požádala o ponechání nevyčerpaných finančních prostředků ve výši 7 763,60 tis. Kč na stejný účel i v roce 2009. 
Rozpočet městské části ve výši 14 700,00 tis. Kč byl čerpán ve výši 202,30 tis. Kč (1,38 %) na projektovou dokumentaci. Nevyčerpané finanční prostředky byly přesunuty do Fondu rezerv a rozvoje k využití v roce 2009. 
„Rekonstrukce parku včetně ohradní zdi a zeleně – Pilská, Hostavice“ – byla poskytnuta dotace z rozpočtu HMP ve výši 1 192,90 tis. Kč. Dotace byla čerpána ve výši 492,74 tis. Kč (41,31 %) z důvodu pozastavení pěstebních zásahů v rámci kácení stromů Českou inspekcí životního prostředí. Po ukončení řízení o odvolání je předpoklad pokračování prací na rekonstrukci parku. V rámci finančního vypořádání bylo požádáno o ponechání finančních prostředků ve výši 700,16 tis. Kč na stejný účel i v roce 2009.

ÚČELOVÉ FONDY
Součástí rozboru závěrečného účtu je přehled čerpání účelových fondů MČ Praha 14.
Fond rezerv a rozvoje – zůstatek k 31.12.2008 je ve výši 49 978 800,60 tis. Kč.
Zaměstnanecký fond – zůstatek k 31.12.2008 je ve výši 366 469,38 tis. Kč.

FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ
Zástupci MČ Praha 14 projednali se zástupci odboru rozpočtu Magistrátu hl. města Prahy  návrh finančního vypořádání  za rok 2008. Bylo konstatováno, že vyúčtování účelových dotací bylo provedeno v souladu s pokyny Ministerstva financí č.j. 12/7 126/2009-123, Metodickým pokynem vydaným odborem rozpočtu Magistrátu hl. města Prahy č.j. MHMP ROZ 2/8/2009 ze dne 21.1.2009 a s Pravidly pro finanční vypořádání městských částí za rok 2008.
Závěr:
Městská část Praha 14 odvede celkem při finančním vypořádání   8 119 323,68 Kč,

do státního rozpočtu celkem                                                            255 116,40 Kč
z toho: vratka MF ČR - poštovné dávek státní sociální podpory         58 141,40 Kč
            vratka MF ČR - sociálně právní ochrany dětí                        142 168,00 Kč 
            vratka dalších účelových dotací – pojistné za pěstouny          54 807,00 Kč 

do rozpočtu hlavního města Prahy celkem                                 7 864 207,28 Kč 
z toho: vratky účelových prostředků z r.2007 k využití r.2008         700 239,30 Kč
            vratky účelových prostředků r.2008                                   7 145 056,23 Kč  
           doplatky místních poplatků                                                      18 911,75 Kč  

Městská část Praha 14 obdrží při finančním vypořádání ze státního rozpočtu  celkem   579 788,00 Kč

z toho:  na dokrytí vyplacených sociálních dávek                             240 459,00 Kč
                                              na dokrytí vyplaceného příspěvku na péči                            221 000,00 Kč
                                              na dokrytí nákladů voleb do 1/3 Senátu Parlamentu ČR      118 329,00 Kč

Bylo požádáno a odsouhlaseno ponechání nevyčerpaných účelových investičních prostředků poskytnutých z rozpočtu HMP v roce 2008 pro využití v roce 2009 na tyto akce:
•	Stavební úpravy polyfunkčního objektu Šimanovská 47 ve výši 7 063 611,00 Kč.
•	Rekonstrukce parku včetně ohradní zdi a zeleně ve výši 700 195,80 Kč.

FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ K PŘÍSPĚVKOVÝM ORGANIZACÍM
Městská část Praha 14 provede finanční vypořádání  k příspěvkovým organizacím v celkové částce částce 19 290,60 Kč. 
•	ZŠ Bří. Venclíků  - vratka grantu na integraci žáků v částce          9,60 Kč
•	ZŠ Vybíralova      - vratka grantu na integraci žáků v částce 19 281,00 Kč

Městská část Praha 14 sestavovala rozpočet roku 2008 jako nevyrovnaný s financováním ve výši 
-18 461 tis. Kč.
Financování – půjčka                                              -889,00 tis. Kč
Financování – zaměstnanecký fond                     -3 000,00 tis. Kč
Financování – zapojení Fondu oprav                       150,00 tis. Kč
Financování – zapojení Fondu rezerv a rozvoje  22 200,00 tis. Kč

Městská část Praha 14 přijala v roce 2001 od MHMP úvěr (půjčku) v celkové částce 8 000,00 tis. Kč na opravu domu čp. 1070 – 1072 v ulici Bří. Venclíků.  Splátka úvěru byla započata v roce 2002. 
K 31.12.2008 bylo splaceno 6 223,00 tis. Kč, zbylých 1 777,00 tis. Kč  bude splaceno v roce 2010.

Městská  část   Praha 14   skončila hospodaření roku 2008  kladným  saldem  ve  výši 47 729,85 tis. Kč.
  
Příjmy byly  naplněny ve výši 391 817,65 tis. Kč, výdaje byly čerpány ve výši 344 087,80 tis. Kč.
Vzniklo tím kladné saldo příjmů a výdajů ve výši 47 729,85 tis. Kč. 

Na základě zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů, bylo provedeno přezkoumání hospodaření  Městské části Prahy 14 formou dvou dílčích přezkoumání a jednoho závěrečného.

Přezkoumání provedli: Ing. Jiřina Laurová – kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
                                     Marie Krobová – kontrolorka
                                     Ing. Světlana Mullerová – kontrolorka
                                     Ing. Josef Šístek – kontrolor

Na základě výsledků přezkoumání hospodaření Městské části Praha 14 za rok 2008, ve smyslu zákona č. 420/2004/Sb., bylo závěrem konstatováno, že nebyly zjištěny chyby a nedostatky.

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření podle zákona č. 420/2004 Sb. je přílohou komentáře závěrečného účtu za rok 2008.

Vyhotovila:  Jitka Kvapilová             
                   OE – oddělení rozpočtu